根據《三亞市財政局關于開展2022年市直單位預算績效管理工作的通知》（三財〔2022〕478號）要求，現將2021年度學生資助補助經費項目預算執行績效自評情況報送如下：

一、項目概況

（一）項目基本情況

預算單位：三亞市教育局

項目：學生資助補助經費

主管部門：三亞市教育局

項目負責人：許月臏

聯系電話：0898-88657820

項目概述如下：學生資助補助經費系轉移性項目，項目資金來源均為中央及省級資金。項目實施旨在加快普及高中階段教育和中等職業教育發展，促進教育公平。2021年財政安排三亞市教育局學生資助補助經費688.20萬元。

（二）項目年度預算績效目標和績效指標設定情況

1.總體目標：落實國家和省普通高中、中等職業教育家庭經濟困難學生資助政策，解決家庭經濟困難學生接受普通高中和中等職業教育問題，促進教育公平，確保財政資金支付安全，按要求及時足額撥付資金，落實財政資金使用績效。

2.績效指標：2021年學生資助補助經費項目績效自評總分100分，設4個指標，其中：項目經濟指標一個“預算執行率”，權重10%；項目產出指標一個“受益學生數量”，權重40%；項目效益指標一個“資金撥付涉及學校數”，權重40%；項目滿意度指標一個“學生滿意度”，權重10%。

（1）預算執行率：該指標分值10分，以“全年執行數”占“全年預算數”百分比計取分值，得分=(全年執行數/全年預算數)×100%×10。

（2）受益學生數量：該指標分值40分。受益學生數量不少于200人時得40分；受益學生數量少于200人時，得分=[(受益學生數量/200)×100%]×40。

（3）資金撥付涉及學校數：該指標分值40分。資金撥付涉及學校數超過20所時，得40分；資金撥付涉及學校數不超過20所時，得分=[(資金撥付涉及學校數/20)×100%]×40。

（4）學生滿意度：該指標分值10分。學生滿意度不小于90%時得10分；學生滿意度小于90%時，得分=[(得分80分以上的有效問卷數/有效問卷數)×100%]/90%×10。

3.當年度目標完成情況

2021年學生資助補助經費嚴格按照《學生資助資金管理辦法》（財科教〔2019〕19號）使用，項目經費使用范圍合規，各項學生資助經費支出及時，確保了家庭經濟困難學生正常接受普通高中和中等職業教育。2021年學生資助補助經費財政年度批復428.99萬元，年中調增259.21萬元，全年實際到位688.20萬元，全年完成支出669.06萬元，預算執行率為97.22%。

二、項目決策及資金使用管理情況

（一）項目決策情況

為落實黨中央、國務院決策部署，全面推進學生資助政策，促進教育公平，我局根據《國家中長期教育改革和發展規劃綱要》、《國務院關于建立健全普通本科高校、高等職業學校和中等職業學校家庭經濟困難學生資助政策體系的意見》（國發〔2007〕13號）及省市有關實施方案等文件精神，在2021年轉移性項目中設立學生資助補助經費項目。

（二）項目資金安排落實、總投入等情況

落實情況：2021年財政安排到位的學生資助補助經費共計688.20萬元，其中：中央資金482.40萬元，省級資金205.80萬元。

（三）項目資金（主要是指財政資金）實際使用情況

資金執行情況如下：

2021年學生資助補助經費項目完成支出669.06萬元，預算執行率97.22%。

（四）項目資金管理情況

根據《海南省普通高中家庭經濟困難學生資助實施方案的通知》（瓊府辦〔2011〕63號）和《海南省中等職業學校家庭經濟困難學生資助實施方案》（瓊教計〔2007〕106號）的文件精神，三亞市制定了《三亞市教育局三亞市財政局關于印發三亞市公辦普通高中三免一補實施方案的通知》（三教〔2012〕207號）和《三亞市人民政府辦公室關于印發三亞市中等職業教育三免一補實施方案的通知》（三府辦〔2007〕143號）。我局嚴格按照上述方案并結合《三亞市教育局市級財政教育專項資金管理辦法》，規范項目資金的用途，嚴格把關家庭經濟困難學生認定工作，強化各項工作透明性，為切實提高項目資金使用效益提供基礎。

三、項目組織實施情況

（一）項目組織情況

2021年學生資助補助經費由中央和省級資金組成，中央資金482.40萬元，省級資金205.80萬元，合計688.20萬元。項目實施嚴格按照《三亞市教育局三亞市財政局關于印發三亞市公辦普通高中三免一補實施方案的通知》（三教〔2012〕207號）和《三亞市人民政府辦公室關于印發三亞市中等職業教育三免一補實施方案的通知》（三府辦〔2007〕143號）組織，成立領導小組，明確專人具體負責；由各學校負責家庭經濟困難學生認定工作；財政下達資金后，各教育主管部門及時足額撥付資金；加強信息透明和隱私保護工作，認定內容、程序、方法主動公開，學生隱私應加強保護；強化監督檢查，主動接受財政、審計、監察部門和社會監督。

（二）項目管理情況

項目資金到位后嚴格按照《海南省財政廳海南省教育廳關于下達學生資助補助經費直達資金（普通高中）的通知》（瓊財教〔2021〕284號）和《海南省財政廳海南省教育廳關于提前下達學生資助補助經費直達資金（中職教育和高等教育）的通知》（瓊財教〔2020〕1113號）要求，項目名稱與市級財政部門預算指標發文中項目名稱保持一致，并準確標注資金標識；資金使用嚴格遵照《學生資助資金管理辦法》規定，不擠占、挪用、截留、克扣。督促各學校認真做好家庭經濟困難學生的認定和資金發放工作，配合有關部門監督檢查，切實提高資助精準度。

四、項目績效情況

（一）項目績效目標完成情況。

1.項目的經濟性分析（經濟指標）

預算執行率：2021年學生資助補助經費全年預算數688.20萬元，全年執行數669.06萬元，預算執行率為97.22%。該指標得9.72分。

2.項目的效率性分析（產出指標）

受益學生數量：2021年學生資助補助經費支出主要分為四類，獎學金、助學金、免學費經費和免學雜費經費。此次指標評價僅以2021年春季學期普通高中助學金發放受益學生計數，受益學生數共計3286名。受益學生數大于200，該指標得40分。

3.項目的效益性分析（效益指標）

資金撥付涉及學校數：此指標僅以2021年春季學期普通高中助學金發放涉及學校計數，2021年春季學期普通高中助學金撥付涉及學校數共計13所。資金撥付涉及學校數大于10所，該指標得40分。

4.項目的社會影響性分析（滿意度指標）

學生滿意度：為了解學生資助補助經費項目實施受益對象滿意度，自評小組向在校學生發出30份滿意度調查問卷，實際收回30份，評分在80分以上有30份，學生滿意度100%。學生滿意度大于90%，該指標得10分。

（二）績效自評綜合得分情況

2021年學生資助補助經費項目各環節落實良好，基本完成項目指標，績效自評綜合得分99.72分，綜合評價為“優”。

五、其他需要說明的問題

（一）后續工作計劃

2021年學生資助補助經費項目預算執行良好，項目資金效益得到有效落實。我局將總結相關工作經驗，為今后年度的工作的有效開展提供依據。